【课程大纲】

模块一、EXCEL预备知识

预算的内容、流程及方法

各个预算项目的Excel表格之间的关系

预算目标与结果约定

IF和SUMIF函数在销售预算中的使用

相对引用、绝对引用和混合引用的区别

条件格式的使用

如何用数组计算复杂的公式

有哪些"四舍五入"的函数

有哪些"查找/匹配"函数

模块二、预算编制

销售预算

材料成本预算

TRANSPOSE函数在材料成本预算中的运用

直接人工成本预算

如何计算小时费率和人工效率

如何预算直接人工需求

人员及工资费用预算

固定资产投资预算

DATEDIF及其他日期函数在固定资产预算中的使用

期间费用预算

使用INDIRECT函数提高表与表之间的链接效率

预算资产负债表

信用条款与应收账款余额的预算编制

存货周转率与存货余额的预算编制

付款条款与应付账款余额的预算编制

其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制

利润表和现金流量表的自动生成

模块三、用EXCEL跟踪预算

销售及毛利的跟踪及差异分析

如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异

如何用Excel图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化

文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用

期间费用的控制

如何设计 Excel 表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析

用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告

用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析

每月固定格式的财务报表

如何用INDEX函数自动编制每月各种固定格式的财务报表

主要财务指标的实际与预算对比分析

【课程背景】

EXCEL是编制预算的常用工具，由于缺乏技巧、多数企业都没有高效运用，只是简单运用了EXCEL的汇总和表格功能。

提供多种Excel预算模型，快速、自动完成预算编制，一气呵成

摆脱繁琐数据计算，注重预算分析和修正，真正提高预算编制质量

【课程对象】

财务经理、预算编制人员、财务分析、成本控制等（要求学员对企业预算编制的内容及方法、预算的跟踪及控制有一定的了解；掌握基本的Excel操作技能）

【解决问题】

掌握用EXCEL编制预算的技巧；

掌握用EXCEL跟踪分析预算的技巧、方法；

掌握EXCEL建模方法，提高预算编制、分析效率。

【学员收获】

掌握用EXCEL编制预算的技巧；

掌握用EXCEL跟踪分析预算的技巧、方法；

掌握EXCEL建模方法，提高预算编制、分析效率。

【课程时长】

12H