【课程大纲】

模块一、发展预算

1.发展预算的目的

战略计划

资本预算

财务预测

预算管理前提条件

2.定义项目预算

分析现有的财政状况

制定总体战略，预测效果及需求

预算中考虑的事件

预算中要考虑的风险

预测将来的财务状况

3.制定财务计划

三大财务报表的预算逻辑及之间的关系

理解现金流量表

4.预测财务结果

评估计划的可信度

了解项目预算的关键参数

模拟测试

预算优化的测试指标

5.发展预算的分析

分析项目预算计划的可行度

项目预算与公司年度预算

准备每月的发展计划书

模块二、年度预算

1.预算在公司控制体系中的地位和作用

2.预算编制

财务编制逻辑

销售预算、生产预算、管理预算和现金预算的编制

预算编制的协调与沟通-

3.预算的执行

监督与制约机制

费用控制重点

4.预算的跟踪

分析与调查，包括

差异分析的重点和方法

仪表板跟踪

难点剖解：人为因素

【课程背景】

如何制定企业的战略运营目标，如何制定预算实现这些目标，，以公司整体长期经营目标为基础的预算，是企业不可或缺的管理手段，在公司的经营管理中起着经济激励、过程控制及有效奖惩的重要作用。如何通过全面预算管理管控公司经营全局，如何成功实施全面预算管理，如何跟踪全面预算管理的执行情况等成为现代职业经理的必修课。

【课程对象】

财务总监、财务经理/主管、各部门经理，预算专员、成本控制经理及财务相关人员、负责项目可行性报告的人员；预算编制与控制的管理者和参与者

【解决问题】

认识预算对于企业经营管理的重要性
明确企业预算管理的硬条件
明确企业预算管理的软条件
了解预算编制方法
理解并构建适合自己公司的预算管理体系
掌握预算管理的宏观与微观相间的因素
认识预测在企业预算管理中的重要作用
掌握跟踪预算执行的有效方法  
学会通过预算管理对事业部经营进行有效的监控与考评
了解预算管理中的人的行为问题
协调需求与资源的矛盾
通过预算管理真正提高公司效益

【学员收获】

认识预算对于企业经营管理的重要性

明确企业预算管理的硬条件

明确企业预算管理的软条件

了解预算编制方法

理解并构建适合自己公司的预算管理体系

掌握预算管理的宏观与微观相间的因素

认识预测在企业预算管理中的重要作用

掌握跟踪预算执行的有效方法  

学会通过预算管理对事业部经营进行有效的监控与考评

了解预算管理中的人的行为问题

协调需求与资源的矛盾

通过预算管理真正提高公司效益

【课程时长】

面议H